Bankovní účet pro OSVČ 2026

TL;DR — Bankovní účet pro OSVČ ve zkratce

• Povinnost firemního účtu: NE pro OSVČ, ANO pro s.r.o. Můžeš používat osobní účet — ale doporučujeme oddělit pro účetní přehled
• Plátci DPH musí nahlásit FÚ účet, na který chtějí dostávat nadměrný odpočet DPH (formulář u registrace plátce DPH)
• Nahlášení účtu FÚ: účty pro DPH transakce v MOJE daně → Sekce "Registrace" → "Bankovní účty"
• Nejlevnější účty 2026: Fio Podnikatelský účet (0 Kč), mBank mKonto Business (0 Kč při splnění), Air Bank Účet pro podnikatele
• Nejvíc funkcí: KB MůjPodnik, ČSOB ParaBusiness (více poplatků, ale lepší B2B služby)
• Limit pro hotovostní transakce: nad 270 000 Kč povinně bezhotovostně (zákon o omezení hotovostních plateb)
• Integrace s účetnictvím: Fio + Air Bank + KB + ČSOB mají dobré API, Dativery dělá most pro 10+ bank

Musí mít OSVČ firemní účet?

Krátká odpověď: NE. Můžeš jako OSVČ legálně používat osobní bankovní účet pro podnikání. Není to s.r.o., kde je oddělení majetku povinné.

Ale doporučujeme firemní účet z těchto důvodů:

1. Daňová evidence — banka odděluje příjmy/výdaje podnikání od soukromých → snazší účetnictví
2. DPH plátce — pokud jsi plátce, banka pro DPH transakce musí být nahlášena FÚ (jednodušší mít dedikovaný účet)
3. Limit pro hotovost — nad 270 000 Kč jednorázově povinně bezhotovostně → banka je nutná
4. Profesionální image — IBAN s tvým IČO v záhlaví faktur působí důvěryhodněji než osobní účet
5. Účetní + auditor — jednodušší předat výpisy bez maskování soukromých transakcí

Povinnost nahlásit účet FÚ (plátci DPH)

Per § 96 zákona o DPH:

• Plátce DPH musí FÚ nahlásit účet, na který přijímá platby za zdanitelné plnění
• Nahlášení = formulář v MOJE daně → "Registrace plátce DPH" nebo "Změna registračních údajů"
• Pokud FÚ účet neeviduje, nepřevede ti nadměrný odpočet DPH (peníze "uvíznou")
• Můžeš mít víc nahlášených účtů (např. firemní + osobní)

Pro neplátce DPH povinnost nahlášení účtu NENÍ — můžeš dostávat platby kamkoli.

Limit pro hotovost — 270 000 Kč

Per zákon č. 254/2004 Sb. o omezení plateb v hotovosti:

• Nad 270 000 Kč v jedné transakci nebo souboru transakcí mezi stejnými stranami za 1 den = povinně bezhotovostně
• Mezi rok 2003 a 2024 byl limit nižší, od 1. 1. 2024 je 270 000 Kč
• Týká se i odměn za práci, faktur, nákupu, půjček

Tj. pokud realizuješ větší zakázky, musíš mít účet kam ti zákazník převede peníze. Faktury nad 270 000 Kč na hotovost = pokuta od FÚ.

Srovnání bank pro OSVČ 2026

Pro nejmenší OSVČ (zdarma účty)

| Banka | Účet | Poplatek | Plus | Mínus | |-------|------|---------:|------|-------| | Fio banka | Podnikatelský účet | 0 Kč | Bez podmínek, instant převody, dobrý internet banking, dobré API pro účetnictví | Málo bankomatů, žádné výhody navíc | | mBank | mKonto Business | 0 Kč | Bez podmínek do limitů, vlastní platební karta | Méně známá pro byznys, omezené pobočky | | Air Bank | Účet pro podnikatele | 0 Kč (při obratu 25 000/měs) | Skvělá app, moderní UX | Bez obratu = poplatek |

Pro středně velké OSVČ (placené účty s funkcemi)

| Banka | Účet | Poplatek/měs | Plus | Mínus | |-------|------|-------------:|------|-------| | KB | MůjPodnik | ~ 200-300 Kč | Tradiční, hodně poboček, B2B služby | Vyšší poplatky | | ČSOB | ParaBusiness | ~ 200-300 Kč | Velká banka, business poradce | Vyšší poplatky | | Raiffeisenbank | eAccount Business | ~ 150-250 Kč | Dobrý forex, mezinárodní platby | Méně populární u OSVČ | | MONETA | Business účet | ~ 100-200 Kč | Dobrá moderní app | Menší banka |

Pro plátce DPH s OSS / international transactions

• Revolut Business — multi-currency účet, levné mezinárodní platby (Wise alternative)
• Wise (TransferWise) Business — multi-currency, real exchange rates, € + USD účty
• Hodí se kombinovat s českou bankou: Wise pro EU/USA + Fio pro CZ

Integrace s účetním softwarem

Hlavní kritérium pro DokladBot uživatele: má banka API pro automatický import transakcí?

| Banka | Přímé API | Přes Dativery | Auto-import transakcí | |-------|:---------:|:-------------:|:---------------------:| | Fio | ✅ FioToken API | ✅ | ✅ | | KB | – | ✅ | ✅ | | ČSOB | – | ✅ | ✅ | | Air Bank | – | ✅ | ✅ | | MONETA | – | ✅ | ✅ | | Raiffeisenbank | – | ✅ | ✅ | | mBank | – | ✅ | ✅ | | Wise | API | – | (přes API) | | Revolut | API | – | (přes API) |

Doporučení: pokud nemáš jednu jasnou favoritku, vyber Fio (zdarma + nejlepší API pro účetnictví) nebo Air Bank (zdarma při obratu + moderní app).

Jak založit účet pro OSVČ

1. Online přihláška na webu banky (10-15 minut)
2. Doklady: občanský průkaz, IČO (živnostenský list), DIČ pokud plátce
3. Identifikace: video-call s bankéřem nebo osobně na pobočce
4. Aktivace: 1-3 pracovní dny
5. Tarif výběr: zvol "Podnikatelský / Business" účet, ne osobní
6. Pokud plátce DPH: nahlas účet v MOJE daně do 15 dnů

Časté otázky

Můžu mít víc firemních účtů?

Ano, bez limitu. Často OSVČ mají kombinaci:

• Hlavní účet (Fio) pro CZ příjmy
• Wise/Revolut pro mezinárodní klienty
• Spořicí účet pro daňovou rezervu

Pokud plátce DPH — nahlas všechny v MOJE daně.

Co když používám osobní účet?

Legální, ale:

• Plátce DPH NEMŮŽE dostat nadměrný odpočet (osobní účet není nahlášen)
• Účetní bude muset filtrovat soukromé transakce → drahší práce
• Banky někdy omezují podnikání na osobním účtu (per terms of service)

Doporučení: oddělit. Firemní účet zdarma stojí 10 minut setupu.

Vyplatí se Wise pro fakturace v EUR/USD?

Pro mezinárodní klienty ANO. Wise nabízí:

• Multi-currency účet (drží USD, EUR, GBP, CZK)
• Real exchange rates (žádná banka marže)
• Levné mezinárodní převody (vs banky 200-500 Kč za platbu)
• IBAN pro CZ + EUR + GBP zákazníky

Limit: limit free transfers, nad to poplatky. Spočítej pro tvůj objem.

Jak banka pomáhá s daňovou evidencí?

Banky exportují PDF výpisy + XML / CSV výpisy. Účetní software (Pohoda, Money S3) je naimportuje a spáruje s fakturami. DokladBot ti to udělá automaticky přes Dativery integraci nebo přímé API (Fio).

Kolik stojí příchozí mezinárodní platba?

Typicky 200-500 Kč v ČS bance, 0 Kč v Wise/Revolut (do limitu). Pokud máš zákazníky z USA/EU → Wise se vyplatí.

Související

• OSVČ povinnosti, daně, pojištění
• Plátce DPH — kdy se stát
• Daňová evidence vs účetnictví
• Integrace s bankami — Dativery

DokladBot se napojí na tvou banku přes Dativery — automaticky importuje transakce a páruje s fakturami. Žádné ruční přepisování. Vyzkoušej zdarma 7 dní.